近期，由AUSTRAC金融情报中心（Fintel Alliance）与澳大利亚联邦警察合作完成并发布一份《“布谷鸟洗钱”反金融犯罪指南》，为什么发布这一指南，为什么会关注 “布谷鸟洗钱”，源于去年2020年8月的一则新闻——

一、中国留学生沦为洗钱工具

肺炎疫情期间，澳洲经济遭受重创，但是洗钱这一“产业”却在蓬勃发展。澳洲的国际留学生正在沦为有组织犯罪集团的洗钱工具。

澳洲警方在一份情报备忘录中提到，一些犯罪集团主要利用来自中国大学生，通过威胁或现金诱骗的方式来将“黑钱”合法化。澳洲灭罪委员会(Australian Crime Commission）估计所涉及的资金高达数亿澳元。警方已经曝光了在悉尼和墨尔本的几个犯罪网络，但在几乎所有城市都有此类活动。大部分需要洗白的不法资金来自新州和昆州的巨额大麻交易，还有一些是毒品销售所得。可卡因和冰毒通过澳洲港口输入澳洲境内。新州有组织犯罪侦查队指挥官Martin Fileman说，这是一个严重的问题，在全澳范围内都存在这种犯罪活动。

澳洲的“布谷鸟化整为零洗钱犯罪团伙”现在洗白那些毒品销售所得的不法资金。冰毒和可卡因等毒品被与三合会（Triad）有关的犯罪网络运进了澳洲。这种洗钱方式已经存在多年，但在疫情期间蓬勃发展。

“这些犯罪集团会把钱交给汇款人，比如说中国的汇款人。而这些中国的汇款人又会把钱分给50个学生，然后这些学生会把这些钱存入他们的银行账户里，每次存入的金额在1万澳元以下以避免交易被报到澳洲交易报告分析中心那里。犯罪团伙会利用这些人，留学生每人拿到9999澳元，然后把这些钱存入被告知的特定账户。通过‘布谷鸟洗钱’，这些钱有时会被存入一些陌生的账户。一旦非法资金进入这些合法账户，犯罪分子就可以把钱再取出来，”Fileman说道。一些陷入经济困境中的大学生在寻找轻松的挣钱方式而从事洗钱，而犯罪团伙会声称这种操作不犯法。另外，还有一些大学生因为受到威胁而被逼迫这样做。上个月有消息称，中国学生正在成为“虚拟绑架”的受害者，犯罪集团因此而净赚300多万澳元。一些年轻的受害者被骗，假装自己被绑架，以此要求亲属支付赎金。

二、何为“布谷鸟洗钱”

布谷鸟洗钱是一种洗钱模式，指犯罪分子跨境转移来自于非法活动的犯罪所得资金。“布谷鸟洗钱”得名于该洗钱模式与布谷鸟行为的相似之处。布谷鸟总把自己的蛋产在其他鸟类的巢中，由其他鸟类在不知情的情况下替它们孵化并养育后代。与之类似，三方账户对转入其账户中的犯罪所得资金毫不知情。

专业洗钱集团会收买境外汇款体系，与之合作进行布谷鸟洗钱。通常，收款账户以为汇入的是正常资金，并且对犯罪所得资金毫不知情。但也存在某些情况——收款账户意识到了其账户存在可疑行为，却采取故意忽视的态度。还有一些情况，海外汇款人聘请汇款服务商向其自己的账户转账，以躲避国外政府的资金监管或税法监管。

布谷鸟洗钱运作模式如下:

1. 客户通过汇款服务商将合法资金转给境外收款账户。

2. 该汇款服务商被犯罪集团收买，协助代替进行洗钱活动。被收买的汇款服务商并没有将汇款转给收款账户。

3. 被收买的汇款人将转账详情(包括转账金额 和收款账户详情)提供给专业洗钱集团。

4. 专业洗钱集团在当地雇用人员 (“蓝精灵”)。他们与犯罪分子合作，收集转账等额现金。

5. 蓝精灵们将现金存入当地收款账户 (“布谷鸟巢”)。

6. 大额现金通常会被分割为低于报告阈值（澳大利亚是不到1万美元）的小额款项，这一步骤被称为“拆分”。

7. 资金一旦存入收款账户，被收买的汇款服务商就会将汇款人的合法资金转移给犯罪集团。

典型的“布谷鸟洗钱”模式包含以下要素:

对冲:没有实际资金转移的跨境价值转移。

拆分:大笔现金会被拆分成多笔小额资金，以低于报告阈值的金额进行交易，避免单笔大额转账。

“蓝精灵”或三方代理:由第三方个人代表洗钱集团向境外账户存入现金存款。

汇款人:向境外账户中转账。

收款账户:接受海外汇款。

犯罪所得资金:来源于非法活动的现金。

任何接受海外汇款的收款人或收款公司都可能成为目标账户。以下几种类型的客户更容易受到攻击:

· 侨民

· 进出口商

· 国际交换生

· 国际投资者

· 希望定居当地的移民

三、如何应对“布谷鸟洗钱”

如果某账号参与了布谷鸟洗钱，单个金融指标难以成为决定性判断依据。因此，金融机构应根据以下三大指标和一系列细分指标，结合业务知识进行进一步监控。

1、人口指标

（1）客户同一天在多个分支机构或ATM机上进行现金存款。

（2）客户的现金存款交易地与账户持有者所在地不同。

（3）客户短时间内在同一地点进行了多次现金存款。

（4）客户在分行机构(分行内服务)和分行的ATM 机上进行了现金存款。

（5）客户在ATM机上的现金存款金额低于监管阈值。

2、账户指标

（1）账户持有者为失业人员、退休人员或学生。

（2）账户连续收到来自不同地区的现金存款。

（3）同一账户接连收到来自不同三方账户的汇款。

（4）账户收到的多笔现金存款金额都低于1万美元。

（5）现金存款与账户持有者的预期交易活动不符。

（6）使用一张卡(由国内或国际金融机构签发) 或通过手机号码在 ATM 机上对多个账户进行现金存款。

（7）现金存款与国际资金转账指令(international funds transfer instruction，IFTI)报告是否相匹配。请注意:如果无法提供 IFTI 报告，那么这笔 交易可能是未经注册的汇款活动。

3、存款人指标

（1）个人向多个收款账户转入现金存款。

（2）同一存款人在同一或多个地区向第三方账户 进行多次现金存款(第三方现金存款)，或 是在一台 ATM 机上进行多次存款。

（3）现金存款活动发生地与账户持有者所在地相 距甚远。

（4）多个存款人使用同个账户信息(例如重复使 用的名字或电话号码)进行多次存款。

（5）存款人信息如姓名或首字母缩写有编造嫌疑。

如果您识别到可能与布谷鸟洗钱有关的欺诈活动指标，应根据以下要素进行全面评估并应对:

（1）确认第三方与账户持有者之间是否有明显关系

（2）调查收到的款项是否与汇款有关，以及账户持有者是否清楚海外汇款和/及本地汇款业务的细节

（3）如果可能，联系海外同行，确认关于海外资金来源的更多信息

（4）保留第三方存款人的监控录像或图像，帮助识别相关行为和支持相关执法。

就指标本身而言，单个指标并不就代表着非法活动的存在。但是，如果注意到一项活动符合一系列指标，或者观察到其他可疑活动，请通知相关的合规人士和机构。

四、“布谷鸟洗钱”案例研究

西澳大利亚州警察部队 (WAPF) 反洗钱小组根据《1913 年刑法汇编法》(WA)第 563A 条，对一名犯罪分子发起了四项洗钱罪指控。

早些时候，金融情报中心和 WAPF 于 2020 年 7 月发起了一项联合行动，调查西澳的疑似布谷鸟洗钱活动。2019 年 9 月至 2020 年 9 月期间， AUSTRAC金融情报中心识别并侦破了在珀 斯地区进行了多次低额现金存款的犯罪活动。

调查发现，一名犯罪分子帮助海外一洗钱集团进行了约43万美元的洗钱活动。其 进行操作的现金由洗钱集团的一名当地成员提供。集团通过加密信息发送指令。收到指令后，该人员会向分散于珀斯各地的指定三方账户中存入现金。

现金存款以个人名义通过智能存款机 (IDM)或者汇款机构分行服务存入三方账 户中。IDM 机会设定交易额上限，防止个人进行大笔金额存款，遇到这种情况时，个人就有可能使用分行服务进行存款交易。

资料来源：AUSTRAC 公私合营组织金融情报中心、腾讯网